Sementara sebagian besar pajak pemain poker mendapatkan sedikit uang di sana-sini, beberapa pemain poker profesional secara teratur mendapatkan jumlah yang besar. Jadi, haruskah pemain poker membayar pajak atas penghasilan mereka?
Pajak merupakan bagian dari kekhawatiran setiap pemain poker profesional atau kasual saat mereka membawa pulang kemenangan mereka. Tidak membayar potongan pajak atas kemenangan Anda di negara-negara tertentu dapat menimbulkan masalah. Dalam artikel ini, kami membahas undang-undang pajak di beberapa wilayah terkenal.
Penafian – Kami bukan penasihat keuangan atau penasihat pajak. Ini bukan nasihat profesional. Artikel ini merupakan kumpulan informasi yang tersedia di situs web resmi dan sumber lainnya. Jika Anda memerlukan bantuan hukum atas kemenangan poker atau kasino Anda, konsultasikan dengan penasihat pajak profesional.
Pajak atas Kemenangan Poker
Setiap orang di harapkan mengetahui kapan kantor pajak negara mereka mengharuskan pemotongan kemenangan mereka atau tidak. Bahkan di wilayah tempat pemain poker dapat membawa pulang kemenangan mereka tanpa membayar pajak, kondisi tertentu dapat membuat kemenangan seseorang dikenakan pajak. Mempelajari undang-undang pajak di wilayah Anda mempersiapkan Anda untuk mengajukan kemenangan dan kerugian Anda.
Amerika Serikat
Menurut IRS, semua bentuk kemenangan perjudian di kenakan pajak bagi penduduk AS. Kemenangan dilaporkan sebagai “pendapatan lain” saat Anda mengisi Formulir 1040 atau Formulir 1040-SR. Kerugian perjudian dapat dikurangkan dan dilaporkan sebagai “pengurangan terperinci lainnya.” Pemain di haruskan menyimpan tanda terima atau rekaman terperinci apa pun tentang kemenangan dan kerugian mereka.
Pajak untuk pemain profesional berbeda karena kemenangan mereka adalah mata pencaharian atau pendapatan mereka. Semua kemenangan di kenakan tarif pajak penghasilan efektif yang harus di tanggung oleh karyawan tetap. Pemain profesional harus melaporkan kemenangan dan pengeluaran mereka pada Jadwal C IRS. Karena kemenangan di anggap sebagai pendapatan, kerugian juga di perlakukan sebagai pengeluaran atau pengurangan. Selain itu, kasino perlu melaporkan kemenangan yang melebihi jumlah tertentu.
Inggris Raya
Kabar baik untuk semua pemain Inggris! Pendapatan dan kemenangan perjudian tidak di kenakan pajak. Bahkan pemain profesional dapat menyimpan penghasilan mereka tanpa harus memotong sebagiannya untuk petugas pajak. Alih-alih pemain, pemerintah mengenakan pajak atas semua keuntungan kasino berlisensi UKGC. Sesuai dengan Reformasi Pajak Perjudian 2014, hanya operator jarak jauh yang di haruskan membayar pajak berdasarkan “tempat konsumsi” sebagaimana di tetapkan oleh HMRC.
Pemain poker profesional Inggris juga dapat menikmati kemenangan bebas pajak untuk mempertahankan gaya hidup mereka. Namun, bentuk pembayaran lain untuk layanan lain seperti biaya sponsor untuk tampil di depan publik atau pendapatan iklan untuk konten yang dapat dipasarkan. Pendapatan yang diterima pemain profesional sebagai bagian dari perdagangan mereka dikenakan pajak.
Prancis
Pajak perjudian di Prancis merupakan beban yang signifikan bagi operator daring dengan pajak poker yang di tetapkan sebesar 37,7% sebagaimana di usulkan oleh RUU anggaran 2020. Penjudi Prancis juga di harapkan membayar 2% dari kemenangan permainan tunai mereka. Di sisi lain, perubahan peraturan pajak perjudian tahun 2020 merupakan perbaikan dari peraturan perpajakan sebelumnya yang merugikan pasar perjudian negara tersebut.
Monako
Di dekat Prancis, negara bagian perbatasan negara itu, Monako, sangat lunak dalam hal pajak. Pemain rekreasi dan profesional tidak perlu khawatir tentang pajak poker saat mereka mengumpulkan kemenangan mereka. Sayangnya, aturan tersebut berlaku untuk non-penduduk karena pemerintah tidak mengizinkan penduduknya untuk memasuki situs perjudian mana pun di negara bagian tersebut.
Spanyol
Aturan Spanyol tentang kemenangan poker tidak jelas selama beberapa tahun sebelum 2012, termasuk aturan tentang kerugian perjudian yang dapat dikurangkan. Perubahan hukum memungkinkan pemain untuk mengurangi kerugian mereka saat melaporkan kemenangan mereka dalam pengembalian pajak penghasilan mereka. Memulai karier profesional dengan perubahan tersebut membuatnya sedikit memungkinkan. Namun, pemain di harapkan membayar potongan 47% dari kemenangan pemain poker mereka.
Penduduk non-Spanyol juga harus waspada terhadap undang-undang pajak negara tersebut. Hossein Ensan, yang berasal dari Jerman, berhasil mencapai meja final EPT Barcelona Main Event pada tahun 2014. Ensan menyelesaikan pajaknya dengan kantor pajak Jerman, tetapi Spanyol mengatakan itu tidak cukup karena otoritas pajaknya menuntut pembayaran lainnya. Tidak perlu di katakan bahwa penjudi Spanyol tidak memiliki kemudahan dengan kode pajak negara mereka.
Jerman
Kemenangan di antara pemain poker kasual tidak di kenakan pajak di antara penduduk Jerman. Dengan semua kemenangan bebas pajak, pemain Jerman dapat dengan mudah berpartisipasi dalam ruang poker online karena perjudian online berada dalam area abu-abu hukum. Situs poker jarak jauh dilarang oleh hukum, tetapi tidak ada seorang pun dalam otoritas perjudian yang bergerak untuk menutupnya atau secara aktif mengejar penduduk Jerman yang bermain di ruang kartu online.
Untuk pemain poker profesional, kemenangan dikenakan pajak jika mereka adalah pemenang reguler turnamen poker sebagaimana dinyatakan oleh pengadilan keuangan Jerman di Cologne. Menurut pengadilan, “jika banyak orang dengan keterampilan analitis hebat berkumpul dalam permainan poker, bagian keberuntungan dalam setiap permainan sangat kecil.”
Swedia
Dengan undang-undang yang di tetapkan pada tanggal 1 Januari 2019, yang menggantikan Undang-Undang Lotere, setiap kemenangan dari situs poker daring Swedia bebas pajak. Perhatikan bahwa situs-situs ini harus di rancang untuk pasar permainan Swedia seperti memiliki teks berbahasa Swedia di situs tersebut. Situs permainan Swedia juga harus menawarkan penarikan dan penyetoran Kronor Swedia.
Kemenangan poker dari situs permainan yang tidak memiliki lisensi permainan Swedia di anggap kena pajak jika melebihi 100 SEK. Pemain Swedia juga harus memperhatikan bahwa kemenangan di situs daring yang berada di luar EEA dan tidak di pasarkan untuk wilayah tersebut juga kena pajak. Kemenangan yang kena pajak harus menyatakan laba bersih sebesar 30% dari pendapatan modal.
Malta
Di negara yang menetapkan standar untuk mengatur situs perjudian daring, penduduk tidak perlu khawatir tentang kemenangan mereka yang akan di kenakan pajak. Kantor pajak Malta telah menetapkan pajak perusahaan sebesar 35% kepada penduduk. Bahkan operator yang di lisensikan oleh MGA hanya membayar pajak permainan sebesar 5% dari pendapatan permainan kotor mereka.
Kemenangan poker di antara pemain profesional yang tinggal di Malta di perlakukan berbeda jika di lakukan dengan frekuensi tinggi. Pemain profesional dapat mengharapkan kemenangan mereka diperlakukan sebagai pendapatan rutin yang berasal dari perdagangan, bisnis, profesi, atau pekerjaan. Calon pemain profesional di Malta harus memeriksa kantor pajak mereka untuk rincian jumlah pajak yang diharapkan mereka laporkan.
Kanada
Undang-undang pajak Kanada ramah terhadap penjudi karena pemain kasual tidak perlu khawatir tentang pajak atas kemenangan mereka. Salah satu alasan di balik kemenangan bebas pajak berasal dari prinsip bahwa penduduk menggunakan pendapatan setelah pajak mereka untuk permainan poker atau aktivitas perjudian lainnya.
Terkait pemain poker profesional, kemenangan perjudian memasuki area pajak abu-abu. Otoritas pajak menganggap semua kemenangan yang di peroleh pemain amatir sebagai pendapatan mereka karena ini adalah perdagangan atau pekerjaan mereka. Namun, kantor pajak negara tersebut belum menemukan dasar yang kuat untuk mengidentifikasi pemain kasual dengan pemain profesional. Konsultan pajak profesional dapat memberikan jawaban yang lebih baik tentang kapan kemenangan pemain amatir menjadi kena pajak di Kanada.
Australia
Australia memiliki jumlah penjudi dan pemain poker legal terbanyak di dunia, yang kemungkinan besar merupakan hasil dari kemenangan bebas pajak di antara penduduk negara tersebut. Sebaliknya, pemerintah mengenakan pajak kepada operator perjudian di wilayah hukum mereka. Salah satu alasan tindakan tersebut adalah pandangan pemerintah tentang kemenangan karena keberuntungan. Sebaliknya, regulator pajak lain di berbagai negara menganggap kemenangan sebagai pendapatan.
Bagi calon pemain poker profesional, “setiap” keuntungan poker tidak memenuhi syarat untuk dikenakan pajak. Kantor pajak Australia tidak menganggap jalur karier perjudian sebagai profesi yang sebenarnya, tetapi sebagai kegiatan rekreasi atau hobi.
India
Kemenangan dari lotere, permainan poker, taruhan kuda, dan bahkan pertunjukan permainan di kenakan pajak jika melebihi RS 10.000. Penduduk India di haruskan untuk melaporkan 30% dari kemenangan mereka. Kerugian perjudian juga tidak dapat di kurangkan dari pengembalian pajak mereka, sehingga menjadi perhatian di antara pemain poker profesional. Kurangnya pengurangan atas kemenangan mereka dan tarif tetap pajak 30% dapat menghambat karier pemain pro mana pun.
Untungnya, penduduk India telah melaporkan celah hukum yang menyatakan bahwa pajak hanya berlaku untuk transaksi tunggal. Ketika seorang pemain menarik kurang dari RS 10.000 dari ruang permainan kartu atau situs daring, kemenangan mereka bebas pajak. Pemain poker yang serius sebaiknya tetap mempertimbangkan untuk berbicara dengan pakar pajak untuk mengetahui apakah karier dalam permainan kartu layak di India.
Tiongkok
Dua wilayah di Tiongkok menjadi fokus bagian ini karena perjudian ilegal di daratan: Hong Kong dan Makau. Status otonomi Hong Kong memungkinkan penduduknya untuk berpartisipasi dalam berbagai aktivitas perjudian, termasuk pacuan kuda di wilayah tersebut (misalnya Happy Valley Jockey Club). Penting untuk dicatat bahwa legalitas permainan poker lokal atau jarak jauh berada dalam area abu-abu hukum, yang memungkinkan kemenangan bebas pajak.
Penduduk Makau berhak atas kemenangan bebas pajak dari ruang poker dalam yurisdiksinya. Bahkan penghasilan pemain profesional dari permainan kartu tidak di kenakan pajak. Dengan kasino berlisensi Makau yang membayar 55% dari pendapatan mereka sebagai pajak permainan, masuk akal jika penduduk tidak perlu khawatir tentang pemerintah yang mendapatkan potongan dari keuntungan tak terduga mereka.
